Содержание
Зачем проверять контрагента
Проверка контрагента — элемент должной осмотрительности (due diligence). Налоговая может отказать в вычете НДС, если контрагент оказался «технической» компанией или фирмой-однодневкой.
По данным ФНС, около 30% отказов в вычетах НДС связаны с недобросовестными контрагентами. Проверка перед сделкой — это защита вашего бизнеса.
Чек-лист проверки контрагента
Минимальный набор проверок перед заключением договора:
- Статус в ЕГРЮЛ — действующая, ликвидируемая или исключённая
- Адрес регистрации — не является ли «массовым» (на нём зарегистрировано 10+ компаний)
- Руководитель — не дисквалифицирован ли, не является ли «массовым» директором
- Дата регистрации — компании младше 6 месяцев требуют особого внимания
- Уставный капитал — минимальный (10 000 ₽) может быть признаком фирмы-однодневки
- Судебные дела — наличие крупных исков на сайте arbitr.ru
- Задолженности — исполнительные производства на сайте ФССП
Бесплатные источники для проверки
Государственные ресурсы, где можно проверить контрагента бесплатно:
- egrul.nalog.ru — выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
- service.nalog.ru/disqualified.do — реестр дисквалифицированных лиц
- service.nalog.ru/addrfind.do — проверка адреса массовой регистрации
- kad.arbitr.ru — картотека арбитражных дел
- fssp.gov.ru — банк исполнительных производств
- DocBoss — базовая проверка по ИНН (статус, реквизиты, руководитель)
Красные флаги
Признаки, которые должны насторожить при работе с контрагентом:
- Компания зарегистрирована менее 3 месяцев назад
- Адрес массовой регистрации (10+ компаний по одному адресу)
- Директор является руководителем в 5+ компаниях
- Минимальный уставный капитал (10 000 ₽)
- Нет сотрудников и активов по данным бухотчётности
- Контрагент находится в стадии ликвидации или реорганизации
Быстрая проверка в DocBoss
DocBoss позволяет проверить базовые данные контрагента при добавлении в портфель: статус в ЕГРЮЛ, актуальное название, адрес, руководителя. Если данные изменились — система уведомит.
После проверки вы можете сразу создать документ с этим контрагентом — все реквизиты подставятся автоматически.
Частые вопросы
Обязательно ли проверять контрагента?
Законодательно — нет, но ФНС может отказать в вычете НДС при работе с недобросовестным контрагентом. Проверка — это защита ваших интересов.
Сколько стоит проверка контрагента?
Базовая проверка по открытым государственным источникам — бесплатна. В DocBoss проверка по ИНН также бесплатна.
Создайте документ за 30 секунд
Портфель контрагентов + библиотека шаблонов = готовый документ без копипаста реквизитов.
Попробовать бесплатно